フリーランスの確定申告完全ガイド｜初心者でもわかる節税の基本【2025年版】

「確定申告って難しそう…」「何を経費にしていいかわからない」
そんなフリーランス初心者に向けて、確定申告の流れと節税の基本をわかりやすく解説します。

この記事を読めば、初めての確定申告も安心して準備ができます。

確定申告とは？【フリーランスが必ず行う手続き】

確定申告とは、1年間の収入と経費をまとめて税金を計算・申告することです。
会社員と違い、フリーランスは自分で所得税を計算して納める必要があります。

所得＝売上 − 経費。
正しく経費を記録すれば、その分税金を減らせます。

確定申告の流れ【初心者向けステップ】

1️⃣ 売上と経費をまとめる
2️⃣ 会計ソフトで収支を入力
3️⃣ 必要書類（源泉徴収票・領収書など）を整理
4️⃣ e-Taxまたは税務署に提出

🧾 期間：毎年2月16日〜3月15日まで

よく使われる経費の例

項目	内容
通信費	Wi-Fi、スマホ代の仕事分
交通費	打ち合わせ・出張の交通費
消耗品費	ノートPC、文房具、備品など
交際費	クライアントとの食事代
家事按分	自宅兼オフィスの家賃・光熱費の一部

経費は「仕事のために使った」と説明できれば基本的にOKです。

青色申告と白色申告の違い

項目	青色申告	白色申告
控除額	最大65万円	なし
帳簿	複式簿記	簡易簿記
メリット	節税効果が大きい	手続きが簡単
向いている人	本格的に事業を続けたい人	副業レベルの人

初年度は白色でもOK。翌年から青色に切り替えるのが王道ルートです。

おすすめの会計ソフト3選

💠 freee会計

初心者でも簡単。スマホアプリ対応。開業届も自動作成可能。

💠 マネーフォワードクラウド

家計簿連携が強く、資金管理にも便利。

💠 弥生オンライン

税理士も多く利用。確定申告サポートが充実。

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節税の基本3つ

1️⃣ 経費を漏れなく記録する
2️⃣ 青色申告特別控除を活用
3️⃣ 小規模企業共済・iDeCoで将来資金も節税

小規模企業共済に毎月2万円積み立てるだけで、年間24万円の所得控除が可能です。

まとめ

確定申告は、正しく理解すれば決して難しくありません。
早めに準備を始めて、無駄な税金を払わないようにしましょう。

まずは無料の会計ソフトで記帳を始めるのがおすすめです。

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